Controalele DLAF, OLAF și ale Curții de Conturi

Ce înseamnă

Banii europeni nu sunt verificați doar de autoritatea care ți-a dat finanțarea. Mai există câteva instituții care pot controla un proiect.

• DLAF este Departamentul pentru Lupta Antifraudă, instituția românească. La nivel național, raportarea neregulilor către Comisia Europeană este coordonată de DLAF.¹
• OLAF este Oficiul European de Luptă Antifraudă. El poate face investigații administrative, inclusiv verificări și inspecții la fața locului.²
• Curtea Europeană de Conturi auditează felul în care se cheltuie banii UE. Alături de ea apare și Parchetul European (EPPO), care poate investiga și urmări penal fraudele cu bani europeni.³

Actul de control al DLAF și raportul de inspecție al OLAF contează juridic: ele pot fi baza pentru constatarea unei nereguli.⁴ O neregulă înseamnă o încălcare a regulilor care afectează banii proiectului.

Un exemplu

De exemplu, ai o firmă mică cu un proiect pe fonduri europene. Primești o solicitare scrisă de la DLAF. Ți se cer facturi, contracte și o declarație despre o achiziție. Controlorii vin și la sediu. Tu le pui la dispoziție dosarul proiectului și răspunzi în scris. Dacă ei găsesc o problemă, autoritatea care gestionează fondurile are la dispoziție cel mult 60 de zile pentru verificările prin care stabilește dacă trebuie să returnezi bani.⁵

Ce înseamnă pentru tine

La fondurile 2021–2027, ești obligat să lași aceste instituții să verifice.⁶ Obligația apare când ele fac controale la fața locului și îți cer în scris declarații, documente sau informații.⁷

Dacă nu permiți accesul, trebuie să dai înapoi toată suma primită, cu dobânzi și penalizări.⁸ Dacă lipsesc documente, returnezi suma legată de acele documente.⁹

Și la PNRR ai obligația să cooperezi și să permiți accesul.¹⁰ Sancțiunile concrete le afli din contractul tău de finanțare.

La ce să fii atent

• Ține toate documentele proiectului ordonate și ușor de găsit.
• Răspunde la timp și complet la orice cerere scrisă.
• Un manual al beneficiarului dintr-un program regional arată cum funcționează asta în practică: poți trimite un punct de vedere despre proiectul actului de constatare, în termenul cerut.¹¹ Același manual spune că acest răspuns nu ar trebui formulat ca o contestație.¹²
• Termenele exacte și pașii de urmat îi afli din contract și din ghidul apelului.

Surse și citate

1. OUG nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor în obținerea și utilizarea fondurilor europene: „activitatea de raportare a neregulilor, prevăzută în legislația europeană, către Comisia Europeană este coordonată de către DLAF.” ↩

2. Regulamentul (UE) 2021/1060 privind dispozițiile comune (fondurile europene 2021–2027): „Oficiul European de Luptă Antifraudă (OLAF) are competența de a efectua investigații administrative, inclusiv verificări și inspecții la fața locului” ↩

3. Regulamentul (UE) 2021/1060 privind dispozițiile comune (fondurile europene 2021–2027): „Parchetul European (EPPO) este împuternicit să investigheze și să urmărească penal cazuri de fraudă și alte infracțiuni care afectează interesele financiare ale Uniunii” ↩

4. OUG nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor în obținerea și utilizarea fondurilor europene: „b) actul de control emis de DLAF și raportul de inspecție emis de OLAF.” ↩

5. OUG nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor în obținerea și utilizarea fondurilor europene: „din actele de control ale DLAF, respectiv din rapoartele de inspecție emise de OLAF, se efectuează în termen de maximum 60 de zile de la data sesizării structurii de control” ↩

6. OUG nr. 133/2021 privind gestionarea financiară a fondurilor europene pentru perioada de programare 2021–2027: „Beneficiarul are obligația de a asigura accesul neîngrădit al autorităților naționale cu atribuții de verificare, control și audit, al serviciilor Comisiei Europene, al Curții Europene de Conturi” ↩

7. OUG nr. 133/2021 privind gestionarea financiară a fondurilor europene pentru perioada de programare 2021–2027: „în cazul în care aceștia efectuează verificări/controale/audit la fața locului și solicită în scris declarații, documente, informații” ↩

8. OUG nr. 133/2021 privind gestionarea financiară a fondurilor europene pentru perioada de programare 2021–2027: „beneficiarul este obligat să restituie întreaga sumă rambursată/plătită de către autoritatea de management, aferentă proiectului, inclusiv dobânzile/penalizările aferente.” ↩

9. OUG nr. 133/2021 privind gestionarea financiară a fondurilor europene pentru perioada de programare 2021–2027: „beneficiarul este obligat să restituie suma rambursată/plătită de către autoritatea de management, în cadrul proiectului, aferentă documentelor lipsă.” ↩

10. Regulamentul (UE) 2021/241 de instituire a Mecanismului de redresare și reziliență (PNRR): „orice persoană sau entitate care primește fonduri din partea Uniunii trebuie să coopereze pe deplin pentru protejarea intereselor financiare ale Uniunii” ↩

11. Manualul beneficiarului, Programul Regional Sud-Vest Oltenia 2021–2027, p. 73: „beneficiarii/partenerii au posibilitatea transmiterii punctelor de vedere cu privire la proiectele actelor de constatare a neregulilor, în termenul solicitat.” ↩

12. Manualul beneficiarului, Programul Regional Sud-Vest Oltenia 2021–2027, p. 73: „răspunsurile/punctele de vedere nu ar trebui să fie formalizate sub forma unor contestații/plângeri prealabile” ↩